Одним из наиболее известных и распространенных налогов является налог на доходы физических лиц, размер которого составляет 13% от изначальной заработной платы работника, а также от других крупных доходов.
Этот же процент взимается с уплаченных ипотечных процентов. Это значит, что заемщик платит банку за взятую в ипотеку квартиру, а государство при этом забирает до 13% как с процентов, так и с основной выплаты, то есть со стоимости квартиры.
Можно вернуть уплаченные налоги, если оформить возврат процентов по ипотечному кредиту. Как правильно воспользоваться этим правом и получить максимум, который можно вернуть из налогов?
Содержание
Кто может и не может получить вычет?
Воспользоваться возможностью вернуть часть уплаченных налогов могут лица, принадлежащие к категориям:
- граждане, получающие имущественный возврат в первый раз – это право дается раз в жизни;
- граждане, получающие официальный доход, который облагается подоходным налогом (НДФЛ);
- иностранные граждане, которые являются резидентами Российской Федерации и работают в России.
Также стоит указать список категорий лиц, которые не могут рассчитывать на налоговый вычет с ипотеки:
- лица, не имеющие официального дохода;
- лица, получающие пенсионные выплаты;
- бизнесмены, использующие особые схемы налогообложения;
- женщины, находящиеся в отпуске по уходу за ребенком.
Если вы входите в категорию заемщиков, способных получить имущественный возврат с оформленной ипотеки, продолжите чтение, чтобы узнать, как вернуть 13% процентов от ипотечного кредита.
Важные моменты касательно возврата
Прежде, чем готовить документы для возврата процентов по ипотечному кредиту, нужно лучше разобраться в этой теме. Так, имущественный возврат с ипотеки регламентируется 220 статьей Налогового Кодекса Российской Федерации.
В этой статье есть несколько моментов, на которые крайне важно обратить пристальное внимание:
- Размер возвращаемого налога ограничен. Вернуть налог можно только с квартиры, стоимость которой не превышает 2 000 000 рублей. 13% от этой суммы составят 260 000 рублей – именно такую сумму можно получить обратно. Однако для физических лиц, которые приобрели жилье в ипотеку, лимит повышен до 390 000 рублей. Чаще всего осуществляется возмещение средств, которые ушли на оплату процентов.
- Ограничений по срокам в получении вычета нет. Так как погашение ипотечного кредита может длиться и 10, и 20, и даже больше лет, на протяжении всего этого периода можно воспользоваться имущественным возвратом. Есть ограничение на размер периода, в течение которого можно подать заявление о вычете.
- Не всегда государство взимает 13% с ипотеки. Рассмотрим стандартный случай, когда человек имеет официальный доход, с которого взимается 13% суммы в счет налога. С этой же зарплаты лицо платит ипотеку – налог взимается как с основного долга (стоимости квартиры), так и с процентов. С этих двух суммы далеко не всегда высчитывается именно 13%. Зачастую государство забирает налог до 10%. Это значит, что в рамках имущественного возврата в таком случае можно получить только 10%, а не 13%.
- Начиная с 2016 года воспользоваться имущественным возвратом могут только те лица, которые имеют официальный доход, с которого взимается подоходный налог. В противном случае налог не вернуть.
- Возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту в случае, если заемщик не один, также возможен. В таком случае полученная сумма будет распределяться между заемщиками в соответствии с тем, какими долями купленной в ипотеку квартиры они располагают. Чем больше возврат, тем выгоднее для каждого.
Следующий этап в оформлении налогового возврата – сбор необходимых документов для подачи в налоговую.
Какие документы нужны для дела?
Возврат 13% процентов с ипотечного кредита потребует от заемщика предоставления в налоговую службу пакета документов, в который помимо ксерокопии всех страниц паспорта гражданина РФ входят такие документы:
- оригинал и ксерокопия документа, который подтверждает право собственности на купленную квартиру;
- договор о приобретении недвижимости в ипотечный кредит – предоставляется ксерокопия и оригинал;
- документы, которые подтверждают исправное внесение ежемесячных платежей в счет оплаты кредита;
- распечатка индивидуального графика ежемесячных платежей – ее можно получить в банке-кредиторе;
- справка, подтверждающая все официальные доходы заемщика – предоставляется только оригинал;
- ксерокопия и оригинал кредитного ипотечного договора, который выдается в банке-кредиторе.
Важно иметь на руках оригиналы всех представленных выше документов и справок, так как специалист налоговой службы в любой момент может потребовать предоставление оригиналов для сверки и заверения.
Процедура оформления вычета
Максимальная сумма возврата процентов по ипотечному кредиту – 390 000 рублей. Но как оформить вычет для получения этих денег? В этом нет ничего сложного – процедура включает в себя несколько простых шагов:
- сбор документов и последующее изготовление их копий;
- подача заявления вместе с документами в налоговый орган;
- ожидание решения налоговой о предоставлении вычета;
- выбор способа получения вычета с ипотечного кредита.
Если выбирается возврат по окончанию календарного года, в налоговую нужно предоставить информацию о номере банковского счета.
Если выбран способ получения вычета через работодателя, в налоговой потребуется взять документы для предоставления по месту работы – сотрудники службы знают, что для этого нужно.
Стоит отметить, что налоговая может отказать в имущественном вычете. Обычно это происходит в случае, если заемщик не относится к категории лиц, имеющих право на возврат, либо предоставлен неполный перечень документов. Всегда есть возможность исправить ошибки и подать заявление в налоговый орган еще раз.
Способы получения вычета с ипотеки
Теперь надо разобраться, как возвращаются проценты по ипотечному кредиту. Сегодня используются две схемы:
- Возврат по окончанию календарного года. Средства перечисляются на счет заемщика раз в год. Это удобный вариант в случае, если нужно сразу получить большую сумму на руки и положить на счет.
- Ежемесячный возврат через бухгалтерию. Возврат процентов за досрочное погашение ипотечного кредита в этом случае производится просто – бухгалтерия предприятия перестает взимать с заработной платы сотрудника 13% в счет подоходного налога. Это продолжается до тех пор, пока заемщик не получит таким образом всю сумму имущественного вычета. После этого НДФЛ снова будет взиматься с зарплаты.
Заемщик может самостоятельно выбрать наиболее удобный для себя вариант возвращения налога с ипотеки.